Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Меры по предупреждению банкротства». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Досудебные мероприятия, которые направлены на предупреждение банкротства организаций включают шанс отложить судопроизводство о несостоятельности на 2 месяца. Это возможно при наличии у должника имущества, которое можно выставить на продажу на законных основаниях. Также существует вероятность заключить с кредиторами мировое соглашение (в письменном виде), проведя переговоры по снижению ежемесячных платежей или процентных ставок, их отсрочке, возможной отмене просроченных платежей, реструктуризации кредитных долгов. Эти действия помогут улучшить текущее финансовое состояние. Основная задача предприятия – защищать свои интересы и в то же время выполнять финансовые и юридические обязательства.
Дополнительная информация
Перед внедрением всех мер по предупреждению несостоятельности нужно определить причины, по которым возникла угроза банкротства. От них зависит порядок действий. Нужно определить причину проблемы, а потом работать именно по этому направлению. К примеру, проблема компании – большое количество долгов покупателей. Товар отгружается в кредит, но деньги за него выплачиваются с задержкой. А потому у фирмы мало свободных средств. Она не в состоянии расплатиться по своим обязательствам. В этом случае имеет смысл воспользоваться этими антикризисными мерами:
- Внедрение автоматизированной системы по работе с дебиторами.
- Организация взаимодействия с дебиторами (отправка уведомлений, звонки и прочее).
- Отмена программы отгрузки продукции в кредит.
Не существует одной работающей схемы предупреждения банкротства. Порядок действий определяется конкретной ситуацией.
Признаки банкротства фирмы-должника
Главным признаком наличия финансовых проблем у компании-должника является неспособность своевременно удовлетворять требования инвесторов по взятым на себя обязательствам. Также, кроме основного признака присутствуют и другие обстоятельства, свидетельствующие о негативной тенденции, которая может привести к последующей ликвидации фирмы-должника:
- Отсутствие способности у компании-должника осуществлять выплаты по таким статьям, как налоговые сборы, различные выплаты обязательных взносов в бюджет, также, как и внебюджетные?
- Состояние неплатежеспособности переходит в финансовую несостоятельность, после того как государственный арбитражный суд вынесет соответствующее решение по данному вопросу.
ПРЕДУПРЕЖДЕНИЕ БАНКРОТСТВА И САНАЦИЯ В ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВЕ О БАНКРОТСТВЕ
В Законе о банкротстве присутствует глава 2, которая прямо так и называется — «Предупреждение банкротства». Однако в этой главе всего две статьи (ст. 30 и 31), хотя очевидно, что процесс предупреждения банкротства очень важен и требует глубокого внимания и проработки.
Статья 30 посвящена мерам по предупреждению банкротства, однако, по сути, о мерах в этой статье ничего не говорится, а говорится о необходимости и обязанности их применять.
В соответствии с п. 1 ст. 30 в случае возникновения признаков банкротства руководитель организации-должника обязан сообщить об этом учредителям (участникам) организации, а если это унитарное предприятие, то собственнику имущества предприятия. Не секрет, что в своем большинстве руководители игнорируют эту обязанность, не желая отвечать перед собственниками на естественный вопрос о том, как он (руководитель) допустил такое положение.
Предприятию для финансового оздоровления приходится проходить через долгий и трудный процесс. Досудебная процедура эффективна при следующих ситуациях:
- фирма обращается за помощью к инвесторам и кредиторам самостоятельно до начала производства по ликвидации;
- разрешение на санацию исходит от арбитражного суда, разбирающего дело о несостоятельности юридического лица;
- компания по собственной инициативе обращается в судебный орган за получением разрешения на использование досудебной санации.
Досудебными мерами удается решить определенные цели:
- сократить все виды задолженности;
- закрыть расходы и устранить факторы, послужившие для роста трат;
- улучшить структуру средств, находящихся в обороте организации;
- добиться прежнего уровня платежеспособности;
- найти ресурсы для проведения полноценной санации.
В контексте финансового оздоровления, кроме рассмотренных выше упомянутых двух видов досудебных мер, может быть избран еще один путь – обмен долгов на акции.
Предупреждение банкротства – это ряд мероприятий, направленных на улучшение характеристик и деятельности компании. Основная цель – предупредить и обнаружить угрозу банкротства. Во время процесса выявляются причины и факторы, которые пагубно влияют на организацию, принимаются меры по уменьшению или устранению угроз.
Для осуществления профилактических мероприятий применяются различные системы и методики, которые помогают вовремя выявить несостоятельность компании. Это дает возможность владельцам своевременно принять меры и избежать банкротства. Успешность зависит от качества и количества доступной информации, которую используют для анализа. При этом учитываются не только внутренние факторы, но и внешние.
Действия физлиц и индивидуальных предпринимателей для предотвращения банкротства
Иногда физическому лицу или ИП прежде чем подавать заявление о банкротстве, необходимо подумать, всё ли было сделано, чтобы этого избежать. Стоит констатировать, что даже увольнение с работы или неожиданная болезнь могут привести к финансовой катастрофе. Одна из представленных ниже альтернатив может спасти от банкротства. К ним относится:
- Продажа некоторых активов (гаража, автомобиля, дорогих предметов мебели, ювелирных изделий и электроники).
- Увеличение дохода за счёт сверхурочной работы или работы на неполный рабочий день.
- Отказ от привычных вещей, как способ сохранить бюджет (поход на обед / ужин в ресторан, поездка в отпуск, еженедельное посещение СПА-салона, сауны, массажиста и т. п.).
- Обращение к кредиторам с сообщением о финансовых трудностях и желании избежать банкротства в подобной ситуации. Необходимо выразить готовность выплатить долг. Можно попросить помочь облегчить бремя, уменьшив ежемесячный платеж или процентную ставку.
- Рассмотрение кредитного консультирования как альтернативы банкротства. Консультант по потребительским кредитам может в тандеме с должником и кредиторами разработать план управления долгом для его погашения в течение 3-5 лет.
Заявление о банкротстве в МФЦ
Заявление о внесудебном банкротстве в МФЦ могут подать те должники, у которых сумма долга от 50 000 до 500 000 руб. не считая пеней, неустоек, процентов за просрочку платежа, других штрафных санкций, убытков; окончено исполнительное производство по причине отсутствия имущества и не начато другое исполнительное производство. Обратите внимание, что одновременно должны быть выполнены все эти условия. Те, у кого задолженность более 500 000 руб. должны банкротиться через суд, упрощенный порядок им не подойдет.
Процедура внесудебного банкротства проводится только по заявлению должника. Ни конкурсный кредитор, ни уполномоченный орган не могут обратиться в МФЦ. Заявитель может быть физическим лицом или индивидуальным предпринимателем. Обращаться надо в МФЦ по месту жительства. К заявлению о внесудебном банкротстве прилагаются: список кредиторов в соответствии с формой, которая утверждена приказом Минэкономразвития от 05.08.2015 № 530, копия паспорта.
Как проходит процедура?
МФЦ, получив заявление гражданина, в течение одного дня должен проверить данные о возвращении исполнительного документа взыскателю по причине отсутствия у должника имущества, а также сведения об отсутствии возбужденных исполнительных производств.
Если заявление должника соответствует требованиям закона, МФЦ в течение трех дней размещает сведения о начале процедуры банкротства в Едином федеральном реестре сведений о банкротстве (ЕФРСБ). Если не все условия должником соблюдены, в течение трех дней МФЦ возвращает заявление должнику с письменным указанием причин. Отказ можно обжаловать в арбитражный суд.
Гражданин может повторно обратиться с заявлением через один месяц. Если должник один раз удачно обанкротился по упрощенной процедуре, подать заявление вновь будет можно только через 10 лет, так что банкротиться дешево и часто не получится.
Как только сведения о банкротстве включили в федеральный реестр, начинает действовать мораторий на удовлетворение требований кредиторов. Если в это время судебным приставам поступят исполнительные листы по требованиям, указанным в заявлении о банкротстве, исполнительное производство по таким листам не возбуждается.
Также мораторий препятствует направлению исполнительных документов в банки. Приостанавливается исполнение по имущественным взысканиям с гражданина. Снимаются аресты с имущества, наложенные в целях обеспечения требований, попавших в заявление о признании должника банкротом. Новые аресты имущества возможны только по требованиям не указанным должником в заявлении, а также по требованиям, которые не подпадают под мораторий. В течение шести месяцев кредиторы, указанные в заявлении, имеют право запрашивать у региональных органов информацию об имуществе гражданина.
Бизнес: • Банки • Богатство и благосостояние • Коррупция • (Преступность) • Маркетинг • Менеджмент • Инвестиции • Ценные бумаги: • Управление • Открытые акционерные общества • Проекты • Документы • Ценные бумаги — контроль • Ценные бумаги — оценки • Облигации • Долги • Валюта • Недвижимость • (Аренда) • Профессии • Работа • Торговля • Услуги • Финансы • Страхование • Бюджет • Финансовые услуги • Кредиты • Компании • Государственные предприятия • Экономика • Макроэкономика • Микроэкономика • Налоги • Аудит
Промышленность: • Металлургия • Нефть • Сельское хозяйство • Энергетика
Строительство • Архитектура • Интерьер • Полы и перекрытия • Процесс строительства • Строительные материалы • Теплоизоляция • Экстерьер • Организация и управление производством
Санация как инструмент восстановления платежеспособности
Предупреждение банкротства в законодательстве сводится к призыву к собственнику имущества и учредителям принять своевременные меры.
И хотя такая норма сформулирована как обязательная, однако ее не подкрепляют никакие меры государственного воздействия на указанный круг лиц, если норма не будет соблюдена.
Поэтому предупреждение банкротства участниками и собственниками имущества является декларативным.
В ст. 31 Федерального закона установлена возможность оказания безвозмездной финансовой помощи должнику.
Такая мера называется санация, она выделяется только при наличии определенных законодательно признаков банкротства и только в размере, достаточном для восстановления платежеспособности.
Санацию как вариант меры по предупреждению банкротства вправе проводить унитарные предприятия-собственники имущества должника, участники (учредители), кредиторы и иные лица для восстановления платежеспособности и предупреждения банкротства.
Внешнее управление отражено в шестой главе закона о несостоятельности. Этот процесс стабилизации экономической ситуации компании предполагает отстранение лиц, занимающихся управлением фирмы, от обязанностей и перенаправление их полномочий на утвержденного в судебном порядке внешнего управляющего.
Внешнее управление утверждается судебным органом посредством ходатайства собрания займодателей на временной период до 18 мес. Если возникнет такая необходимость, срок данного процесса может быть увеличен еще на 6 мес. На этот временной промежуток управляющий формирует план необходимых для восстановления платежеспособности действий, который должен быть одобрен собранием займодателей. Цель этого планирования — восстановление стабильного платежеспособного финансового положения компании.
Кроме осуществления плана внешнего управления, возобновлению стабильной деятельности задолжавшего предприятия способствует ввод моратория на исполнение задолжавшим обязательств перед заимодателями.
Существуют особые организацию, которые включены в реестр, утвержденный на федеральном уровне, осуществляющие свою деятельность в стратегически важных для страны сферах, к примеру, в оборонно-промышленном комплексе.
Для предотвращение их банкротства согласно ст91 ФЗ о несостоятельности, правительство России способствует реализации следующих мер:
- Анализирование платежеспособности и экономического положения предприятия.
- Осуществление реорганизации компании.
- Реструктуризация долга по налоговым выплатам, сборам в гос. бюджет и платежам во внебюджетные фонды.
- Санация до судебного этапа.
- Нахождение путей (включая оформление гос. гарантии) для осуществления договоренности между данными предприятиями и их заимодателями о реструкторизации накопившегося долга.
- Возврат задолженности гос. органов власти перед предприятиями, осуществляющими свою деятельность в сфере гособоронзаказа, если возникшая несостоятельность появилась по данной причине.
- Другие меры.
Внешнее управление утверждается в судебном процессе. Для предотвращения несостоятельности данных предприятий, в согласно ст189.9 того же закона реализуются следующие мероприятия:
- финансовое оздоровление компании в досудебном этапе;
- утверждение временной администрации, помимо ситуаций, которые взаимосвязаны с лишением лицензий на исполнение банковских операций.
- осуществление реорганизации предприятия;
- мероприятие, которые реализуются совместно с Агентством по страхованию вкладов, берущем на себя обязательства конкурсного управляющего в ситуации несостоятельности кредитных компаний.
Все вышеперечисленные мероприятия должны быть осуществлены до момента лишения лицензии на осуществление банковских операций.
Таким образом, дестабилизация финансового положения предприятия не является нерешающейся ситуацией. Существует многочисленное количество методов улучшения платежеспособного состояния компании, в том числе на этапе после начала судебного процесса. Существенную помощь в подобном положении могут предложить юристы и финансовые консультанты.
Методы предупреждения банкротства в организациях, имеющих стратегическое значение
Федеральное российское законодательство (статья 191 ФЗ) регламентирует порядок предупреждения финансового краха на предприятиях и организациях стратегического назначения.
Правительство Российской Федерации берёт на себя ответственность по предупреждению банкротства таких субъектов предпринимательской деятельности.
Ними проводится определённый комплекс мероприятий (в первую очередь проводится детальный анализ финансового состояния организации, выполняется аудит её активов и определяется платежеспособность):
- принимается решение относительно реорганизации предприятия;
- проводится санация (в досудебном порядке) или задействуются другие финансовые методы;
- погашает возникшую задолженность по выполненным государственным заказам (как промышленного, так и оборонного характера);
- проводит реорганизацию налоговых обязательств организации, которые возникли в процессе её хозяйственной деятельности перед контролирующими органами, внебюджетными фондами и федеральным бюджетом;
- выступает в качестве посредника между кредиторами предприятия, а при необходимости даёт государственные гарантии по поводу оплаты задолженности и т. д.
Узнайте, считается ли ликвидация через оффшор самым законным альтернативным способом, или имеет свои минусы? Какие существуют обязанности срока хранения документов после ликвидации ООО, читайте тут.
Как проходит процедура ликвидации путем присоединения? Подробности в этой статье.
Понятие предупреждения банкротства
Предупреждение несостоятельности фирмы — это методы по восстановлению финансового состояния задолжавшей компании. Во 2 главе №127ФЗ сказано, что при появлении признаков несостоятельности, управленцы задолжавшей компании в десятидневный период с момента возникновения подобной ситуации обязаны отправить данные об этих признаках владельцу собственности организации (в случае если организация является унитарной) а также лицам, которые могут организовывать внеочередное собрание акционеров.
В соответствие с п3 ст30 этого же закона, учредители предприятия и владелец собственности до подачи заявления в судебную инстанцию о признании компании несостоятельной осуществляются меры по восстановлению финансового положения фирмы. Также в этом процессе могут принимать участие заимодатели и иные лица, сотрудничающие с компанией. В некоторых ситуациях реализовывать методы предупреждения несостоятельности предприятия должны и гос. органы.
Избежать банкротства компании можно как на досудебном этапе, так и в период, когда процесс признания предприятия несостоятельным начался. Управленцы фирмы и другие заинтересованные лица выявляют эффективные способы по возврату нестабильной компании платежеспособности. Для кредитных предприятий и компаний в стратегической отрасли определены добавочные способы по предотвращению несостоятельности. Они реализуются управленцами компании и другими заинтересованным лицами до подачи заявления в судебную инстанцию.
Досудебная санация – одна из предупредительных процедур, направленных на предупреждение несостоятельности должника до подачи заявления о возбуждении конкурсного процесса в арбитражный суд. Досудебная санация — одно из трех мероприятий, предусмотренных Законом для достижения цели восстановления платежеспособности должника наряду с мерами периода наблюдения и внешнего управления.
В рамках проведения досудебной санации происходит полное погашение требований по обязательствам и обязательным платежам. Для погашения всех требований должнику предоставляется финансовая помощь. Оказывать такую помощь может практически любое лицо, включая учредителей (участников) собственника имущества унитарного предприятия, кредиторов.
Если досудебная санация проводится за счет средств федерального бюджета и государственных внебюджетных фондов или за счет средств бюджетов субъектов Российской Федерации, местных бюджетов и соответствующих внебюджетных фондов, то условия ее проведения устанавливаются соответственно федеральным законом о федеральном бюджете на текущий год и федеральными законами о бюджетах государственных внебюджетных фондов на текущий год либо органами государственной власти субъектов Российской Федерации и органами местного самоуправления в соответствии с законом.
Для принятия решения о проведении досудебной санации необходима проверка финансового состояния должника, поскольку финансовая помощь оказывается тем должникам, относительно которых можно сделать вывод о возможности в течение определенного периода времени восстановить их платежеспособность. Анализ финансового положения должника по договоренности с его кредиторами может быть проведен аудиторской фирмой.
Банкротство предприятия не является желаемым явлением ни для кредиторов, ни для должника. Для первых оно чревато полным или частичным невозвратом долга (из-за очерёдности требований и недостаточности имущества должника), а также сложностью процедур, необходимых для исполнения обязательств. Для второго означает окончание деятельности и частичную или полную потерю активов. О том, как можно предупредить банкротство на разных стадиях финансовых затруднений, пойдёт речь ниже.